Gestion des clients impayés au Sénégal 2026 : méthode de relance et suivi des créances
Par Équipe MaFactureProSN · 10 avril 2026 · Conseils Business
# Gestion des clients impayés au Sénégal 2026 : méthode de relance et suivi des créances Les impayés sont le fléau des PME sénégalaises. Selon les études du secteur, **35 à 45% des PME africaines** subissent des retards de paiement chroniques de leurs clients. Un impayé non géré rapidement devient souvent une perte définitive. Voici la méthode pour récupérer votre argent efficacement. ## Comprendre les Délais de Paiement au Sénégal ### Délais Légaux (Loi OHADA et droit sénégalais) - **Privé à privé :** Pas de délai légal fixe, les conditions générales de vente priment - **BtoG (avec l'État sénégalais) :** 60 jours après service fait (souvent non respecté) - **Délai de prescription des créances commerciales :** 5 ans au Sénégal ### Bonne Pratique : Définissez Vos Conditions de Paiement Toujours mentionner sur vos factures : - **"Paiement à 30 jours net"** ou **"Paiement à réception"** - **"Pénalité de retard : 1,5% par mois au-delà de l'échéance"** - **"Indemnité forfaitaire de recouvrement : 40 000 XOF"** Ces mentions vous protègent légalement et dissuadent les mauvais payeurs. ## La Procédure de Relance en 4 Étapes ### Étape 1, Relance Amiable J+1 (Email/SMS) Dès le premier jour de retard, envoyez un message courtois mais clair : > "Bonjour [Prénom], nous n'avons pas reçu le paiement de la facture N°XXX (Montant XOF) dont l'échéance était le [date]. Pourriez-vous nous confirmer la date de virement ? Merci." **Ton :** Amical, on suppose une erreur ou un oubli. ### Étape 2, Relance Formelle J+15 (Email officiel) Si pas de réponse dans les 15 jours : > "Objet : Relance facture N°XXX, Impayé [Montant] XOF > > Malgré notre précédent rappel, nous n'avons pas encore reçu le paiement de [montant]. Nous vous prions de régulariser cette situation avant le [date + 10 jours], faute de quoi nous serons dans l'obligation de passer cette créance en contentieux. > > Pénalités applicables : [montant calculé]." **Ton :** Professionnel, ferme mais courtois. ### Étape 3, Mise en Demeure J+30 (Lettre recommandée) Si toujours pas de paiement : mise en demeure par **lettre recommandée avec accusé de réception** (LRAR). La mise en demeure doit mentionner : - Montant exact dû - Référence de la facture - Délai accordé (généralement 15 jours) - Conséquences du défaut de paiement **Effet juridique :** La mise en demeure fait courir officiellement les intérêts de retard. ### Étape 4, Action Juridique J+45+ Si la mise en demeure reste sans effet, deux options : **Option A, Injonction de payer (OHADA)** Procédure simple et rapide devant le Tribunal de Commerce de Dakar : - Formulaire à déposer au greffe - Coût : environ 15 000 à 25 000 XOF de frais de greffe - Délai : 30 à 60 jours - Résultat : Ordonnance portant injonction de payer exécutoire **Option B, Assignation en justice** Pour les litiges complexes (contestation de la créance, montants importants) : - Recours à un avocat recommandé - Plus long mais plus solide juridiquement ## Les Signaux d'Alerte d'un Mauvais Payeur Repérez ces signaux avant d'accepter une commande importante : - Client déjà en retard sur une facture précédente - Demande de conditions de paiement exceptionnellement longues - Refus de fournir un NINEA valide - Absence d'adresse physique vérifiable - Pression pour facturer sans contrat préalable **Conseil :** Pour les nouveaux clients > 500 000 XOF, demandez un acompte de 30-50%. ## Techniques de Prévention des Impayés ### 1. Contrat Préalable Toujours un contrat ou bon de commande signé avant de commencer une prestation. ### 2. Acompte à la Commande 30% à la commande, 30% en cours d'exécution, 40% à la livraison. ### 3. Clause de Réserve de Propriété Pour les ventes de biens : "Les marchandises restent propriété du vendeur jusqu'au paiement intégral du prix." ### 4. Vérification de Solvabilité Pour les gros clients, vérifiez au RCCM de Dakar s'il existe des procédures collectives en cours. ## MaFactureProSN vous montre les retards, la relance reste la vôtre Ce que le tableau de bord fait aujourd'hui, et que vous pouvez vérifier en vous connectant : - **Un compteur « En retard »**, avec le montant total des factures impayées - **Un statut par document** : brouillon, envoyé, payé, en retard - **Le partage du document** par WhatsApp ou par lien, pour renvoyer la facture au client en deux gestes **Ce qu'il ne fait pas, et nous préférons l'écrire :** aucune relance ne part toute seule. Il n'y a ni alerte programmée à J+15, ni modèle d'e-mail de relance envoyé automatiquement, ni calcul automatique des pénalités. Vous voyez le retard, vous décidez quand et comment relancer. Nous l'écrivons parce qu'une relance que l'on croit partie et qui n'est jamais partie coûte plus cher qu'une relance que l'on sait devoir faire soi-même. ## Conclusion Les impayés se gèrent avec méthode et rapidité. Chaque jour de retard supplémentaire réduit vos chances de recouvrement. Avec MaFactureProSN, le suivi est à jour en permanence : le retard apparaît sur le tableau de bord dès l'échéance dépassée, et vous agissez sans avoir à ressortir un tableur.